Prélèvements fiscaux et sociaux : sensibilisation, information et conseil

Qu’ils soient perçus sous forme d’impôts, de taxes ou de cotisations sociales, les prélèvements obligatoires impactent donc fortement nos portefeuilles. Mais leur poids s’exerce dans une relative opacité, créée par la complexité, et même l’illisibilité, de notre système fiscal.
C’est d’autant plus dommageable pour les contribuables et les assujettis qu’une meilleure connaissance de ces prélèvements permet de bien en mesurer les effets, voire même de minimiser ceux-ci. Nombreux en effet sont les dispositifs fiscaux qui offrent des choix, des options, dont le citoyen non averti peine à différencier les conséquences financières.

Le vaste secteur de l’assurance de la personne n’échappe pas à cette problématique. Que l’on souscrive un contrat avec comme objectif l’épargne la santé, la prévoyance ou la retraite, les prélèvements fiscaux et sociaux ont une influence non négligeable sur la vie de nos contrats.

En consacrant un numéro spécial de son magazine à ce sujet, AMPHITÉA ne vise pas l’exhaustivité. Il faudrait bien plus qu’une vingtaine de pages pour lister tous les prélèvements qui existent, en décrire le fonctionnement et présenter dans le détail comment ils pèsent à la fois sur les cotisations et sur les versements.
Mais à travers quelques exemples de contrats phare – l’assurance vie, le contrat Madelin, le nouveau Plan d’épargne retraite… – ce dossier entend démontrer que face à un univers très complexe, il est nécessaire, non seulement d’être bien sensibilisé et informé, mais aussi d’avoir recours au conseil de spécialistes avertis.

Les prélèvements c’est quoi ?

Impôts directs ou indirects, taxes, cotisations et contributions sociales : ces différentes composantes des prélèvements obligatoires couvrent tous les champs d’activité d’un citoyen. AMPHITÉA vous propose de faire un focus sur ceux qui impactent l’assurance de la personne, avec une attention particulière aux prélèvements sociaux sur les revenus du patrimoine et de placements.

Pour en savoir plus
Lire AMPHITÉA Magazine, pages 6 et 7

« Les niches fiscales sont devenues une plaie ! »

Dans l’interview qu’il a accordée à AMPHITÉA Magazine en qualité de grand témoin, Philippe Bruneau, président fondateur du Cercle des fiscalistes délivre sa vision de la fiscalité française.
Selon lui, ce n’est pas tant sa complexité qui pose problème, que son illisibilité et son instabilité. Cette fiscalité, devenue le déclencheur de révoltes sociales, il faut la réformer. En commençant par la suppression des niches fiscales, devenues « une vraie plaie » dans la mesure où elles ont créé en France une fiscalité moyenâgeuse et corporatiste, très éloignée de l’idée d’universalité de l’impôt.
Mais Philippe Bruneau, attire aussi l’attention sur le risque de dérive « liberticide » que fait courir au pays la digitalisation très poussée de la lutte contre la fraude fiscale. Pour lui, il est urgent de rééquilibrer le rapport de force entre une administration aux capacités d’investigation très poussées et les citoyens.

Pour en savoir plus
Lire AMPHITÉA Magazine, pages 8, 9 et 10

Pour voir l’interview

Franck Gisclard, chargé de mission à la Direction des opérations commerciales d’AG2R LA MONDIALE

Toute opportunité fiscale mérite un examen approfondi

Le ras-le-bol fiscal s’exprime généralement par rapport au poids exagéré des prélèvements fiscaux et sociaux. Mais si lourde soit-elle, notre fiscalité offre aussi parfois des opportunités dont il faut savoir tirer parti.
Mais attention, une belle offre sur le papier peut finalement s’avérer trompeuse. AMPHITÉA Magazine décortique, par exemple, la mesure de la loi PACTE qui permet de doubler son abattement fiscal si on transfert les fonds d’un contrat d’assurance vie de plus de huit ans sur un nouveau PER. Une offre qui mérite réflexion, comme l’explique notre expert, Franck Gisclard, chargé de mission à la Direction des opérations commerciales d’AG2R LA MONDIALE.

Pour en savoir plus
Lire AMPHITEA Magazine, page 11

Fiscalité Madelin, assurance vie, rentes viagères : comment faire les bons choix ?

Chaque contrat d’assurance de la personne s’appuie sur une réglementation complexe, offrant généralement plusieurs options parmi lesquelles il faut faire des choix, lors de la souscription, lors des cotisations et lors du dénouement.
Pour mettre en évidence les conséquences des prélèvements sur toutes les étapes de la vie d’un contrat, AMPHITÉA vous propose un coup de projecteur sur le contrat Madelin, l’assurance vie et les rentes viagères.

Pour en savoir plus
Lire AMPHITÉA Magazine, pages 12 à 15

Des prélèvements omniprésents

Cotisations, revenus et gains d’un contrat sont-ils déductibles ou pas de l’impôt sur le revenu ? Sont-ils soumis ou pas aux prélèvements sociaux ?
Répondre à ces deux questions permet de choisir le bon contrat, la bonne option, en fonction de sa situation personnelle et de ses objectifs.
AMPHITÉA a choisi quelques exemples illustratifs : les cotisations sociales du salarié en entreprise, l’indemnité de départ en retraite, les indemnités et rentes de la Sécurité sociale, les rentes dépendances, l’assurance décès, les comptes titres, le PEA, le PEP ou encore les différents comptes épargne.

Pour en savoir plus
Lire AMPHITÉA Magazine, pages 16 et 17

Jean-Michel Muzard, directeur de la Clientèle des Professionnels et TPE du groupe AG2R LA MONDIALE

« Il faut renforcer par le conseil la sécurisation du client »

Qui dit complexité, illisibilité et instabilité de la législation fiscale, dit recours au conseil quasi obligatoire. AMPHITÉA a la chance d’avoir comme partenaire assureur un groupe mutualiste pour lequel l’homme est au cœur de ses préoccupations.
Un vaste réseau de proximité, des conseillers formés au delà des obligations légales, une prise en considération des clients : autant d’atouts pour qu’AG2R LA MONDIALE porte une attention particulière à son devoir de conseil. Directeur de la Clientèle des Professionnels et TPE du groupe, Jean-Michel Muzard explique comment « renforcer par le conseil la sécurisation du client ».

Pour en savoir plus
Lire AMPHITÉA Magazine, pages 18 et 19

PER : une apparente simplicité

Le dernier né des produits d’épargne retraite, mis en place par la loi PACTE pour inciter les Français à se doter d’une épargne retraite supplémentaire, est présenté par les pouvoirs publics comme un produit simplifiant la réglementation. Un seul produit déclinable pour remplacer tous les types de contrats existants, une transférabilité d’un produit à un autre, des options plus nombreuses de sortie en rente ou en capital… il est vrai que le Plan d’Épargne Retraite (PER) ne manque pas d’atouts. Mais cette simplicité de principe cache en réalité une mise en œuvre concrète plus ardue, avec des choix à entrées multiples qui ont chacun des conséquences différentes en matière fiscale et sociale.

Pour en savoir plus
Lire AMPHITÉA Magazine, pages 20 et 21

Retraite individuelle : les plus du PERI souscrit pour vous par AMPHITÉA

AMPHITÉA a été choisie par AG2R LA MONDIALE pour être l’association souscriptrice du Plan d’épargne Retraite Individuel (PERI) lancé par le groupe dans le cadre de la loi PACTE. Deux déclinaisons sont disponibles, l’une dédiée aux professionnels, l’autre ouverte à tous les particuliers. Pour quoi choisir ces produits ? AMPHITÉA vous dit tout sur les atouts qu’ils offrent, sur un marché déjà encombré.

Pour en savoir plus
Lire AMPHITÉA Magazine, page 22

Des adhérents témoignent

Leurs parcours professionnels les ont amenés à mettre en place différentes protections sociales et patrimoniales et à ce titre, tous ont été confrontés à la difficulté de faire des choix face à un univers très embrouillé. Et tous soulignent, d’une part l’impérieuse nécessité d’avoir recours au conseil, d’autre part, l’importance de la relation de confiance qui s’est établie entre eux et leurs interlocuteurs du réseau commercial d’AG2R LA MONDIALE.

Pour en savoir plus
Lire AMPHITÉA Magazine, page 23